Entscheidend für die Besteuerung von Lebensversicherungen und Rentenversicherungen ist das Datum des Vertragsabschlusses. Mit Inkrafttreten des neuen Alterseinkünftegesetzes zum 1. Januar 2005 haben sich die Regeln hier grundlegend geändert. Für die Riester-Rente und Rürup-Rente gelten besondere Regelungen, unabhängig vom Vertragsdatum.

Renten aus der gesetzlichen Rentenversicherung werden seit dem 1. Januar 2005 nicht mehr mit dem Ertragsanteil besteuert, sondern mit dem so genannten Besteuerungsanteil.

Bundeswertpapiere können Sie über jede Bank oder Sparkasse kaufen und in Ihrem Depotkonto verwahren. Hierfür entstehen allerdings in der Regel Kosten, insbesondere Depotgebühren. Die gebührenfreie Alternative ist ein Konto bei der Deutschen Finanzagentur, ein so genanntes Schuldbuchkonto.